Как открыть паспорт сделки

Опубликовано Эксперт в

Оглавление:

Оформление паспорта сделки валютный контроль

Как открыть паспорт сделки

Участники ВЭД обязаны регулярно предоставлять в таможенные органы ряд отчетных документов. Поэтому важно разбираться в процедуре оформления паспорта сделки валютный контроль. При помощи его государство через уполномоченный банк ведет наблюдение за внешнеэкономическими операциями.

Необходимость

Сделки участниками ВЭД оплачиваются валютой, но далеко не в каждом случае требуется формирование такого бланка. Он не нужен в таких случаях:

  1. Сумма договора займа не больше 5000 долларов США по официальному курсу Центробанка РФ.
  2. Сумма контракта не превышает 50 тыс. долларов по официальному курсу.

Важно учитывать тот момент, что порядок оформления паспорта сделки для валютного контроля учитывает 2 момента конвертации суммы контракта:

  • На дату заключения кредитного договора.
  • Если происходило изменение условий договора, то на момент внесение новых пунктов или подписания допсоглашения.

Касательно ситуаций, когда рассматриваемый документ нужен:

  1. При импорте. В данном случае агент, которым выступает уполномоченный банк посредством паспорта сделки при осуществлении валютного контроля, имеет полномочия проверять предоставлены ли услуги и доставлены товары.
  2. При экспорте. Вносятся данные касательно проведенных операций: поставка товаров, предоставление услуг, выполнение работ.

В ФЗ РФ упоминается не только необходимость формирования документа при предоставлении услуг или поставке товаров, но и в случае бартерных внешнеэкономических операций.


Случаи оформления

Паспорт сделки валютный контроль необходим, если сумма контракта превышает 50 тыс. долларов при следующих международных отношениях:

  • Кредитование. Это касается как предоставления займа резидентом, так и ему самому. Бумага фиксирует, что денежные средства получены.
  • Поставки производственного сырья, готовых товаров.
  • Выполнение работ, оказание услуг на территории РФ и за ее пределами.
  • Передача имущества (движимого и недвижимого) по договорам аренды или купли-продажи.

Механизмы, при котором участники ВЭД пытаются обойти законную необходимость формирования отчетного бланка, уже отлажены. Чаще всего сумма контракта дробиться до необходимого порога.

Структура и порядок оформления

Перед тем как сделать паспорт сделки валютного контроля требуется ознакомиться со структурой и содержанием бланка. В нем указываются основные данные, которые относятся к выполнению договора. Открытие инициирует экспортер или импортер-резидент, который осуществляет ВЭД.

Также читайте нашу статью «Понятия и формы ВЭД«

В нем указаны:

  1. Физические параметры перемещаемых товаров.
  2. Данные о дополнениях, изменениях.
  3. Информации о выполнении контракта.
  4. Данные об отгрузке/приемке, акта выполненных работ, если тип контракта ее предусматривает.

За координацию валютного надзора в РФ отвечает Центробанк, он же имеет полномочия утверждать соответствующие регуляторные акты. По этой причине все участники ВЭД обязаны отслеживать тематическую информацию на сайте Центробанка.

Для оформления паспорта сделки валютный контроль 2018 необходимо подать заявление в уполномоченный банк. Его рассматривают и удовлетворяют в том случае, если информацию поданную заявителем есть возможность проверить. Если оформить можно, то в нем должны содержаться такие обязательные реквизиты: подпись уполномоченного лица и печать банка.

Обратите Внимание!

Отказать в оформлении могут в случае, если в контракте обнаружены любые несоответствия. В том числе к ним относятся нарушения в оформлении документа.

Исполнять условия договора стороны могут, только если паспорт оформлен должным образом. После завершения операции в банк заявитель обязан предоставить бумаги, подтверждающие факт завершения операции. Расчеты проходят через уполномоченный банк, что позволяет осуществлять дополнительный контроль.

Вывод

Паспорт сделки является главным документом валютного контроля. Ведение ВЭД процедура наполненная бюрократическим процедурами, но без них обойтись не получается, по крайней мере при законном бизнесе с заграничными партнерами.

: Паспорт сделки по контракту

Источник: https://brokeram.ru/terminy/oformlenie-pasporta-sdelki-valyutnyj-kontrol.html

Паспорт сделки порядок оформления и образец паспорт сделки

Для определенного рода сделок, паспорт сделки значится обязательным элементом, отсутствие которого может привести к признанию соглашения незаконным (в гражданском праве – ничтожным). Оформление такового должно отвечать строгой инструкции, т.к.

в России для осуществления внешнеторговых сделок также предусмотрен определенный (обязательный) алгоритм.

Далее мы расскажем о том, что собой являет рассматриваемый акт, в каких случаях данный документ вообще потребуется, и как его необходимо заполнять (будет приведена подробная инструкция).

Паспорт сделки что это – описание

Рассматриваемый паспорт сделки значится документом, какой нужно обязательно оформлять при определенного рода валютных операциях. Это что-то вроде сопроводительной справки по соглашению, в которой отражаются все числовые значения.

Главное назначение такого образца – должный валютный контроль со стороны Центрального Банка России. Т.е.

таким образом, по каждой операции ЦБ будет иметь необходимую информацию, которая позволит ему вести учет валютных операций и сумм по ним.

В каких случаях оформляется паспорт сделки

Оформление образца обязательно в том случае, если таковой указан в инструкции ЦБ на этот счет. Сегодня это обязательно, если операция проходит между резидентом и нерезидентом нашей страны, и если общая сумма по изложенному контракту превышает 50 тыс.

долл. Т.е. по договору это может быть совершенно любая операция – поставка товара, расчет за представление каких-либо услуг и прочее.

Если в первичном договоре фигурирует сумма, превышающая указанный номинал, то оформление паспорта значится обязательным условием.

Соответственно, такой акт не оформляется по контракту в случаях если сумма меньше обозначенного номинала, или если сторонами отношений выступают резиденты России.

Паспорт сделки инструкция оформления

Следует заметить, что рассматриваемый акт не составляется какой-либо из сторон, участвующих в операции, т.к. в этом нет никакого практического смысла. Акт должен составлять именно банк, через какой проходит оплата контракта валютной суммой. Стороны должны лишь внести сведения о соглашении в кредитную организацию, и дождаться готовности паспорта.

Но для должного оформления стороны должны будут предоставить в банк следующие виды документов:

  • реквизиты обеих сторон;
  • подробные выписки из первичного соглашения с указанием сроков и цифр;
  • сведения о форме деятельности (т.е. участвует ИП или юридическое лицо);
  • в отдельных случаях, в зависимости от предмета сделки банк может затребовать какие-то дополнительные сведения по ней.

Для более подробного понимания оформления, рекомендуем ознакомиться с инструкцией ЦБ на этот счет. В подробном виде она доступна здесь: Порядок оформления образца напрямую зависит от рода деятельности обеих сторон, поэтому в инструкции можно ознакомиться с каждым случаем по отдельности.

Кем оформляется паспорт сделки

Обязанности по оформлению (или по подаче заявления на таковое в банк) обычно берет на себя сторона-плательщик по соглашению, у которой имеется в банке соответствующий счет.

Но по условия соглашения могут быть согласованы и иначе, в зависимости от желания сторон.

Учитывая, что сторона-нерезидент не может иметь расчетного счета в российском банке, полагаем, что оформление практически всегда лежит именно на резиденте.

Срок оформления паспорта сделки после подписания контракта

Данный срок оформления ПС по уже упомянутой инструкции ЦБ не должен превышать 3-х дней с того момента, как сторона соглашения подала все обязательные документы в уполномоченный банк. Именно в течение 3-х дней будет проведена проверка комплектации пакета документов и соответствие соглашения действующему законодательству. Если все в порядке, то ПС в итоге будет выдан заявителю.

Закрытие паспорта сделки

Если порядок открытия понятен, теперь объясним и порядок его закрытия. Процедура закрытия лежит всегда на том, кто занимался оформлением – т.е. на первичном заявителе.

Поводом к закрытию обычно служит прекращение отношений между участвующим сторонами (полное исполнение таковыми своих обязательств).

Указанное заявление составляется в свободной форме, и в его просительной части заявитель указывает на закрытие ведомости.

Образец заполнения паспорт сделки и бланк

Образец заполнения рассматриваемого акта можно скачать здесь:

По всем дополнительным вопросам, касающимся данной темы можно получить грамотную юридическую консультацию, оставив соответствующий запрос на нашем сайте. Юридический специалист рассмотри каждую заявку в индивидуальном порядке.

Читать далее:  Уставные и учредительные документы в чем разница

Задать вопрос юристу

Источник: http://fpolis.ru/pravo/pasport-sdelki-kak-oformit-obrazec-pasport-sdelki.html

Паспорт сделки 2014-2017

Если вы являетесь участником внешнеэкономических отношений, то наверняка столкнётесь с необходимостью представлять соответствующие документы для валютного контроля. Одним из таких документов является паспорт сделки.

Внимание! Статья актуальна для валютных контрактов в период с 2014-2017 года. С 1 марта 2018 действует новый порядок оформления паспортов сделок — см. статью «Паспорт сделки 2018»

Итак, Паспорт сделки – базовый документ валютного контроля, содержащий сведения о внешнеэкономической сделки, которые изложены в стандартизированной форме.

В каких случаях необходимо оформлять паспорт сделки

Существует необходимость оформления паспорта сделки, если единовременно выполняется следующий ряд условий (пункты 5.1, 5.2 и 6.1 Инструкции Банка России от 04 июня 2012 года №138-И):

1

валютная операция проводится с нерезидентом (полный перечень лиц, являющихся нерезидентами, приведен в подпункте 7 части 1 статьи 1 Закона от 10 декабря 2003 года №-173 ФЗ);

2

расчёты по операциям проходят через счета в банке-нерезиденте или счета открытые в уполномоченном банке;

3

Это Важно!

между сторонами валютной операции заключен внешнеторговый контракт на экспорт или импорт (товаров, услуг, передачу информации и т.д.) или договор займа;

4

сумма контракта или кредитного договора равна или превышает эквивалент 50 000 долларов США.

Срок предоставления паспорта сделки

По инструкции ЦБ при зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет справка о валютных операциях, паспорт сделки и документы, связанные с проведением указанных в ней валютных операций, представляются резидентом в уполномоченный банк не позднее 15 рабочих дней после даты ее зачисления. При списании иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте — одновременно с распоряжением о переводе иностранной валюты. После принятия от организации документов банк должен оформить паспорт сделки или уведомить об отказе не позднее трех рабочих дней.

Порядок предоставления паспорта сделки в банк

Оформлять паспорт сделки не нужно, в случае если общая сумма кредитного договора или контракта менее 50 000 долл. США.

Чтобы определить, соответствует ли Ваша сделка данному условию, следует взять курс иностранных валют к рублю, установленный Банком России на дату изменения, дополнения или заключения контракта (кредитного договора).

Для начала переведите сумму, указанную в контракте (кредитном договоре), в рубли, а затем – в доллары США.

Для того чтобы оформить паспорт сделки, необходимо представьте в банк следующие документы:

  • один экземпляр заполненного бланка ПС (формы паспортов сделок приведены в Приложении 4 к Инструкции ЦБ № 138-И). Предусмотрены разные формы ПС для контрактов на поставку товаров, оказание услуг, выполнение работ и для кредитных договоров, договоров займа. При этом в разных банках соответствующий бланк ПС может несколько видоизменяться в результате добавления граф о подписях резидента, отметках сотрудников банка и т. п. Кроме того, в паспорте сделки необходимо правильно указать официальное наименование банка. Поэтому для подачи паспорта сделки в конкретный банк следует заранее запросить бланк ПС, используемый этим банком;
  • контракт (кредитный договор) либо выписку из него. В выписке укажите, помимо информации, которая необходима для оформления паспорта сделки, еще и информацию об ожидаемых сроках получения валюты от нерезидентов и исполнения обязательств по контракту с указанием условий расчетов по контракту;
  • другие документы, указанные в части 4 статьи 23 Закона от 10 декабря 2003г. № 173-ФЗ, необходимые для заполнения паспорта сделки (например, документы, удостоверяющие личность физического лица; документы, удостоверяющие права лиц на недвижимое имущество; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе и др.);
  • принятое в налоговой инспекции по месту учета резидента уведомление об открытии счета, о закрытии счета, об изменении реквизитов счета, о наличии счета в банке, расположенном за пределами России. Такое уведомление подавайте, если валютные операции по контракту (кредитному договору) осуществляются через зарубежные счета резидента.

Банк вправе требовать только те документы, которые относятся к данной валютной операции. Вы можете представить как подлинники документов, так и их копии. Все документы должны быть действительными на день представления. По запросу банка необходимо представить заверенные переводы на русский язык иностранных документов.

Копии документов заверьте подписью руководителя (другого уполномоченного лица) и при наличии печатью.

Организация может представить в банк документы непосредственно через своего представителя, по почте (заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении) или электронным способом (с помощью систем клиент-банк или интернет-банк).

Паспорт сделки должен содержать следующую информацию:

— номер;

— дата оформления;

— сведения о российской организации резиденте;

— сведения об иностранном контрагенте;

— общие сведения о внешнеторговой сделке (дата и номер договора, общая сумма и валюта цены сделки, дата завершения исполнения обязательств);

— сведения об уполномоченном банке, в котором оформляется паспорт сделки и счета, через которые осуществляются расчеты;

— сведения о переоформлении;

— сведения об основаниях для закрытия паспорта сделки.

Следует отметить, что, несмотря на особый статус членов Евразийского союза, на них распространяются все требования валютного законодательства.

Таможенный кодекс устанавливает упрощенный таможенные процедуры и таможенный режим, но не регулирует валютное законодательство.

Также стоит отметить, что паспорт сделки необходимо регистрировать не только при расчетах в иностранной валюте, но и при расчетах в российских рублях.

Паспорт сделки имеет определенный срок действия. Банк закроет паспорт сделки по заявлению организации в следующих случаях:

  • паспорт сделки переводится на обслуживание в другой банк (другой филиал);
  • организация закрывает все расчетные счета в банке, который обслуживает паспорт сделки;
  • все обязательств по контракту исполнены сторонами, в том числе третьим лицом-резидентом;
  • перевод долга или уступки требования по контракту другой российской организации;
  • российская организация уступила требования по контракту иностранной организации;
  • обязательства по контракту исполнены, предусмотренным законодательством России;
  • внесены изменения или дополнения в контракт;
  • ошибочного оформления паспорта сделки при отсутствии в контракте (кредитном договоре) оснований, требующих его оформления.

Укажите в заявлении о закрытии паспорта сделки следующее:

  1. основание для закрытия паспорта сделки со ссылкой на соответствующий подпункт пункта 7.1 Инструкции Банка России от 4 июня 2012г. № 138-И;
  2. полное или сокращенное фирменное наименование организации (филиала);
  3. номер и дату закрываемого паспорта сделки;
  4. дату и подпись уполномоченного лица организации

В одном заявлении о закрытии паспорта сделки можете указать информацию о закрытии нескольких паспортов сделки.

В случае отсутствия паспорта сделки при его необходимости, банк может заблокировать валютную операцию.

Кроме того, за неисполнение обязательств перед валютным контролем клиент может быть привлечен к административной ответственности.

За нарушение установленных правил оформления паспорта сделки предусмотрен штраф для должностных лиц в размере от 2000 до 3000 рублей, для юридических лиц – от 40 000 до 50 000 рублей (часть 6 статьи 15.25 КоАП РФ).

Полезный Совет!

Подводя итог, хочется подчеркнуть, что вы исполнение обязательств перед валютным контролем и соблюдение законодательства является немалой составляющей успешной сделки.

На эту же тему:
Правила валютного контроля 2012

Фирммейкер, октябрь 2014 (актуализировано в августе 2016, январе 2018)Валерия Булавкина (Яренкова)

При использовании материала ссылка обязательна

Источник: https://firmmaker.ru/stat/nalogovye/order-passport-currency

Паспорт сделки порядок оформления

При осуществлении внешнеэкономической деятельности и валютных операций оформляется паспорт сделки. Поэтому предлагаем разобраться с вопросом: паспорт сделки порядок оформления.

Паспорт сделки при валютных операциях

Несмотря на то, что налоговые органы требуют предоставления данного документа на осуществление многих валютных операций, можно избежать заполнения в случаях когда:— кредитный договор составляется на сумму, которая в эквиваленте российскими рублями не превышает 5 тысяч долларов США;

— общая сумма контракта меньше 50 тысяч долларов США – все в том же эквиваленте российскими рублями.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста

Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

  • 8 (800) 350-83-59 — все регионы РФ.

(3 3,33

Источник: https://atc-assist.ru/dokumenty/kak-i-kogda-oformlyaetsya-pasport-sdelki.html

Паспорт сделки: назначения, характеристики, правила закрытия

Паспорт сделки(ПС) — специальный документ, который является неизменной составляющей валютного контроля.

Его задача заключается в фиксации условий операции с валютой, которая проводится между двумя субъектами —  резидентом и нерезидентом.

Сама транзакция проходит через счет резидента, который открыт в уполномоченном финансовом учреждении (том, что контролирует валютную сделку).

Паспорт сделки: когда он необходим?

В современной банковской сфере оформление паспорта сделки — обязательное условие в процессе совершения операций с применением валюты другой страны.

Без составления такой бумаги и ее передачи для валютного контроля транзакция будет считаться нелегальной с соответствующими последствиями.

Наличие паспорта валютной сделки делает транзакцию частью внешнеэкономической деятельности организации.

Так, оформление обязательно при:

  • Получение займов резидентами от иностранными субъектами (вне зависимости от валюты кредита).
  • Импорт/экспорт продукции.
  • Проведение работ или предоставление услуг по соглашению между сторонами, оформленному между иностранными субъектами и резидентом страны.

Когда паспорт сделки не нужен?

Несмотря на важность рассматриваемого документа при совершении транзакций с валютой, бывают ситуации, когда в нем отсутствует необходимость. Паспорт валютной сделки не нужен:

  • Проведение транзакции физлицами, которые не являются ИП, но при условии оформления контракта. Такая операция называется «торговой».
  • Заключено соглашение между банком, расположенным на территории страны (резидентом), и нерезидентом. Например, финансовые учреждения вправе получать займы от иностранных компаний без оформления паспорта сделки.
  • В случае, когда объем операции не больше установленного законодательно ограничения, а именно пяти тысяч долларов США.
Читать далее:  Как пополнить баланс билайн

Характеристики

К особенностям паспорта сделки стоит отнести:

  • Оформление всегда производится по стандартному шаблону, который применяется для всех типов операций, вне зависимости от направления движения товара — импорта или экспорта.
  • Корректно заполненная бумага — возможность легализовать внешнеэкономическую деятельность и избежать наказания со стороны государственных структур. Но для этого важно правильное оформление.
  • В бумагах должны отражаться все аспекты транзакции, а каждая из позиций паспорта валютной сделки требует официального подтверждения.
  • В роли инициатора оформления ПС выступает резидент (импортер/экспортер), а сам процесс начинается с момента подачи бумаг в контролирующую организацию.
  • На современном этапе в рассматриваемый документ даже включена информация о договоре, данные о корректировках контракта, информация об отгрузке/приемке товара и так далее.
  • Удовлетворение заявления производится после проверки всех документов работником уполномоченной организации и убеждения в правильности заполнения. При наличии нарушений при заполнении бумаг в проведении операции отказывается.
  • Реализовать условия соглашения разрешается по факту проведения всех мероприятий, касающихся оформления паспорта валютной сделки. Как только операция завершена, соответствующие данные должны передаваться в контролирующий орган.

Источник: https://raschetniy-schet.ru/pasport-sdelki-naznacheniya/

Оформление паспорта сделки

ПАО «Энергомашбанк», являясь уполномоченным банком, выполняет функции агента валютного контроля, в том числе оказывает услуги по оформлению паспорта сделки для ИП и юридических лиц.

Выбрать тарифный план 4 пакета по ВЭД

Паспорт сделки (ПС) представляет собой обязательный документ для представителей бизнеса, участвующих во внешнеторговой деятельности.

ПС оформляется при совершении валютных операций между резидентом (российской компанией) и нерезидентом (зарубежной компанией), если они осуществляются как платежи:

  • по внешнеторговому договору;
  • по договору, предусматривающему выполнение работ, оказание услуг, без пересечения границ;
  • по кредитному договору (КД) или договору займа.

При этом под «договором» понимают также контракты, соглашения, предварительные договоры, предложения о заключении таких договоров (соглашений), в которых содержатся все основные условия договора (оферта, публичная оферта…), сюда относятся и проекты договоров.

ПС заполняется по каждому контракту в одном банке-агенте. ПС служит целям валютного контроля.

Для оформления данного документа клиенту необходимо обратиться в головной офис или отделение Энергомашбанка, через который будут проходить расчеты по сделке. Клиент также может поручить банку оформить от его лица ПС.

Регламентирующим документом является Инструкция ЦБ РФ от 4 июня 2016 г. №138-И (далее — Инструкция).

В каких случаях нужно оформлять паспорт сделки?

ПС оформляется на договор, который одновременно отвечает нескольким условиям:

  1. сделка заключена между резидентом и нерезидентом;
  2. расчеты по ней проводятся через счета резидентов, открытые в банках-агентах или в зарубежных банках;
  3. договор относится к одному из указанных типов:
    • договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссий и поручения, которые предусматривают импорт/экспорт товаров. Исключением являются ценные бумаги, представленные в документарной форме;
    • договоры на продажу или приобретение услуг, связанных с эксплуатацией и обслуживанием ТС (покупка ГСМ, продовольственных товаров, материально-технических ресурсов);
    • агентские договоры, договоры комиссий и поручения, в соответствии с которыми выполняются работы, предоставляются услуги, осуществляется передача объектов интеллектуальной собственности;
    • договоры, по которым осуществляется передача имущества (движимого, недвижимого) в аренду, в лизинг;
    • договоры на получение, выдачу или выплату кредита (займа) и иные валютные операции, касающиеся этого кредита(займа);
  4. сумма обязательств по контрактам составляет в эквиваленте не менее 50000 долларов США по действующему курсу на момент заключения (изменения/дополнения) контракта.

В данную сумму не включаются штрафные санкции, налоги, комиссии и иные сопутствующие платежи по условиям договора. По агентским договорам: сумма обязательств складывается из вознаграждения уполномоченного банка и иных перечисляемых по условиям договора денежных средств. По кредитным договорам (договорам займа): сумма обязательств складывается из суммы основного долга.

Оформление ПС не требуется, если контракт заключен:

  • между нерезидентами и резидентами (физ. лицами), не являющимися ИП, при совершении указанных резидентами валютных операций по контракту;
  • между нерезидентом и российской кредитной организацией;
  • между нерезидентом и Правительством РФ, ЦБ РФ, Минобороны;
  • между резидентом и нерезидентом, если сумма обязательств меньше обозначенной в пункте 4.

Документы, необходимые для оформления паспорта сделки

Порядком оформления ПС установлена единовременная подача в отделение Энергомашбанка полного пакета документов и информации, предусмотренных Инструкцией, а именно:

  • заполненная в единственном экземпляре форма ПС;
  • контракт (КД), либо выписка из него, содержащая необходимую для оформления ПС информацию и информацию об условиях взаиморасчетов;
  • при расчетах резидента по контракту, по которому оформляется ПС, через счета резидента, открытые в банке-нерезиденте — уведомление о действии со счетом (открытие/закрытие), либо изменении реквизитов счета, о наличии банковского счета, открытого за рубежом. Уведомление должно быть принято налоговыми органами РФ по месту учета клиента (резидента);
  • иные документы, предусмотренные ЦБ РФ, оформляемые в соответствии с типом заключенного договора.

Представленными в срок считаются документы и информация, если банк-агент в обозначенный срок принял их, а также принял на обслуживание контракт (кредитный договор) и оформил по нему ПС.

В следующих случаях совместно с перечнем основных документов в банк представляются дополнительные документы:

При переводе ПС в связи с переводом контракта в другой банк-агент резидент должен предоставить:

  • ПС, полученный в ранее выполнявшем функцию агента банке, в бумажном виде и электронном варианте;
  • ведомость банковского контроля в бумажном виде и на электронных носителях.

В случае отзыва лицензии у предыдущего банка дополнительно потребуется:

  • копия ПС на дату отзыва лицензии банка-агента;

В случае полной уступки требований /полного перевода долга по контракту между двумя резидентами:

  • документальное подтверждение совершения данной процедуры;
  • ведомость банковского контроля, полученная от первого резидента, на электронных носителях: в виде подписанной электронной подписью копии или без ее копирования — в зависимости от наличия соглашения с банком об обмене документами в электронном виде.

Документы, представленные в банк в бумажном виде, визируются лицами, обладающими правом первой и второй подписи, заявленной в банковской карточке, и печатью. При представлении документов в электронном формате они заверяются электронной подписью.

Шаблон паспорта сделки

Паспорт сделки заполняется в соответствии с Приложением 4 к Инструкции. Шаблон ПС можно скачать в разделе Необходимые документы и заполнить его в электронном варианте.

Заполнение формы осуществляется в соответствии с документом «Порядок заполнения паспорта сделки», который также можно скачать в соответствующем разделе.

Он представляет собой инструкцию, где подробно объясняется, как заполнить ПС. Это позволит не допустить ошибок при заполнении.

Обратите Внимание!

В соответствии с договором о расчетно-кассовом обслуживании, который заключен между клиентом и ПАО «Энергомашбанк», финансовое учреждение от лица клиента может заполнить ПС на основании представленных им документов, необходимых для совершения этой процедуры.

В этом случае клиент вместо заполненной формы ПС представляет официальное заявление и обозначенный выше пакет документов. Условия оказания услуги и стоимость вы можете узнать в разделе «Тарифы».

Сроки представления документов для оформления паспорта сделки

Срок подачи документов для оформления ПС должен предусматривать срок их проверки банком.

Уполномоченный банк (Энергомашбанк) принимает решение о принятии или непринятии документов по сделке и оформлении ПС в следующие сроки:

  • в течение 3-х рабочих дней со дня подачи документов при совершении валютных операций через счета резидента, открытые в банке-агенте.

Источник: https://www.EnergoMashBank.ru/main/corporative/oformlenie-pasporta-sdelki

Паспорт сделки

Паспорт сделки — это важнейшая документация, обязательная для валютного контроля. Это свидетельство о выполненной валютной сделке резидента с нерезидентом.

ПС — обязательный документ для совершения сделки. Без наличия ПС операция может быть рассмотрена как контрабандная и нелегальная, а наличие документа станет гарантом того, что операцию признают легальной внешнеэкономической сделкой.

Сделки, требующие оформления ПС:

  • операции разряда импорт-экспорт через таможню РФ;
  • контракты по совершению любых работ или услуг в отношениях резидент-нерезидент;
  • выдача займов и кредитование нерезидентами резидентов или кредиты и займы для нерезидентов (валюта значения не имеет).

Форма ПС стандартна и одинакова для любых операций. Так, например, ПС операции по импорту формой не отличается от паспорта на экспорт, различие только в содержании. Документ должен быть оформлен без погрешностей и подтвержден банком, имеющим на это полномочия. В этом случае ПС будет свидетельством легальности сделки.

Сделка не требует оформления ПС если:

  • суммарная стоимость сделки менее 5000 американских долларов по курсу Центробанка РФ;
  • резидент — физическое лицо, неиндивидуальный предприниматель и совершает валютные операции с нерезидентом (при наличии контакт);
  • есть договор между двумя кредитными организациями, одна из которых резидент, а другая — нерезидент;
  • сделки с нерезидентом проводит уполномоченный исполнительный орган РФ.

Как оформляется ПС?

В паспорте прописывается вся информация по операции. При этом каждый момент, который указан в ПС, должен подтверждаться документацией, поддаваясь проверке. Инициатива открытия ПС принадлежит резиденту, желающему совершить сделку.

Читать далее:  Как зарегистрировать мобильный банк

Начальный этап оформления ПС заключается в сборе пакета документов, который необходимо передать в уполномоченный орган управления.

Перечень необходимых документов может варьироваться – это зависит от типа операции, ее участников и законодательства. Список требуемых документов регламентируется актами Центробанка РФ.

Подобные акты также предписывают тщательный контроль внешнеэкономических валютных отношений.

На сегодняшний день в ПС включают следующие сведения по контакту:

  • полная информация о сделке;
  • изменения и дополнения, внесенные в условия сделки;
  • информация об исполнении сделки (например, отгрузка/прием продукции или переданная интеллектуальная собственность).

Если все представленные сведения соответствуют действительности, заявка на ПС будет принята. Документ заверяется уполномоченным представителем (подпись) и банком (печать). Отказ в выдаче документа можно получить, если были обнаружены ошибки в оформлении и данные сделки не прошли проверку.

После получения подтвержденного ПС резидент и нерезидент имеют право приступать к исполнению своих обязательств. Когда сделка закончена необходимо представить банку документацию, подтверждающую факт завершения операции. Все валютные расчеты между сторонами подвергаются проверке и контролю.

Причины, по которым происходит закрытие ПС

Причинами закрытия ПС может послужить:

  • Письменное заявление резидента с просьбой о закрытии документа по причине перевода сделки в другое банковское учреждение.
  • Выполнение обязательств сделки. При этом резидент должен предоставить заявление о завершении операции.
  • Срок давности. Через полгода с момента закрытия сделки (дата прописывается в договоре), оформленный ПС подлежит закрытию.
  • Прочие причины, регламентированные законодательством.

Источник: https://utmagazine.ru/posts/13240-pasport-sdelki

Как сделать паспорт сделки | Журнал « книга» | № 1 за 2013 г

Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 21 декабря 2012 г.

журнала № 1 за 2013 г.

Те, кто постоянно занимается внешнеторговой деятельностью, наверняка без подсказки знают, как оформить паспорт сделки.

А вот тем, кто не является постоянным участником ВЭД, наша статья будет полезна.

К тому же с 1 октября вступила в действие новая Инструкция Банка России, определяющая порядок оформления паспорта сделкиИнструкция ЦБ от 04.06.2012 № 138-И (далее — Инструкция).

Что такое паспорт сделки и когда он нужен

Паспорт сделки (ПС) — это обязательный документ, который должен оформляться при проведении валютных операций между резидентами и нерезидентами.

Нарушение правил оформления ПС грозит штрафом от Росфиннадзорач. 6 ст. 15.25 КоАП РФ:

  • для должностных лиц (руководителя или главного бухгалтера) — в размере от 4 тыс. до 5 тыс. руб.;
  • для самой организации — от 40 тыс. до 50 тыс. руб.

Имейте в виду, банк не обязан сообщать вам о том, что необходимо оформить паспорт сделки. Обязанность его оформления ложится на резидента, то есть на вашу организацию, при следующих условияхп. 6.1 Инструкции:

  • вы заключаете с иностранной организацией (то есть с нерезидентом):
  • договор, предусматривающий ввоз или вывоз товаров, выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, а также агентский договор, договор комиссии, поручения. Под договором подразумеваются любая его форма, в том числе контракт, соглашение, предварительный договор, предложение о заключении предварительного договора;
  • договор о передаче недвижимого имущества по договору аренды (финансовой аренды);
  • кредитный договор или договор займа;
  • сумма договора превышает в эквиваленте 50 тыс. долл. США по курсу ЦБ РФ на дату заключения договора.

Что нужно сделать для оформления ПС

Вы должны обратиться с банк, через который будут проходить расчеты по контракту (или их часть)пп. 6.1, 11.1 Инструкции.

Если все расчеты идут через счета, открытые в банке за пределами территории РФ (банке-нерезиденте), то ПС нужно оформлять через территориальное учреждение Банка России по вашему юридическому адресу.

Для оформления ПС нужно представить в банк следующие документып. 6.6 Инструкции:

  • один экземпляр ПС по форме 1 (или по форме 2 для кредитных договоров). Формы ПС можно найти в Инструкции ЦБ, также там подробно разъяснен порядок их заполненияприложение № 4 к Инструкции.

По каждому договору оформляется один паспортп. 6.4 Инструкции;

  • договор или выписку из него. Если вы представляете лишь проект договора, то в срок не позднее 15 рабочих дней после даты подписания договора его нужно представить в банк.

В определенных случаях могут потребоваться и иные документы. Например, при ввозе и вывозе декларируемых товаров банку может потребоваться таможенная декларация.

При представлении в банк документов на бумажном носителе они подписываются лицами, наделенными правом первой и второй подписи, заявленной в банковской карточке, и заверяются печатьюп. 17.3 Инструкции. Если вы направляете документы по электронке, то они подписываются электронной подписьюп. 17.4 Инструкции.

Сроки, в которые вы должны оформить ПС

Паспорт считается до конца оформленным только после присвоения ему банком номера и проставления даты оформления и подписи ответственного лица банка.

На любые операции, связанные с ПС (в том числе отказ в его оформлении, переоформление и закрытие) у банка есть 3 рабочих дня. И 2 рабочих дня на то, чтобы направить вам результат — оформленный паспорт сделки (или переоформленный, или сообщение о закрытии)пп. 6.8, 7.6, 7.7, 8.5, 8.6 Инструкции. Поэтому документы нужно представлять в банк заблаговременно, учитывая и эти сроки тоже.

Срок оформления ПС зависит от того, по какому обязательству вы его оформляете (первое обязательство по договору)пп. 2.6, 11.1 Инструкции:

Операция Конечные сроки
Зачисление валюты Не позднее 15 рабочих дней с даты зачисления
Зачисление валюты по контракту, в котором не определена сумма обязательства Не позднее 15 рабочих дней с даты зачисления, когда сумма расчетов превысила установленный предел
Списание валюты Одновременно с распоряжением о переводе
Списание валюты по контракту, в котором не определена сумма обязательства На дату, когда сумма расчетов превысила установленный предел
Вывоз или ввоз декларируемых товаров Не позднее даты подачи таможенной декларации
Ввоз или вывоз товаров, не подлежащих декларированию Не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором оформлены подтверждающие исполнение обязательства документы
Выполнение работ, оказание услуг
Передача информации и результатов интеллектуальной деятельности
Все остальные случаи

Если банк отказывает в оформлении ПС (например, вследствие несоответствия данных, указанных в заполненном ПС, контракту или представления неполного комплекта документов), то он возвращает представленные вами документы с указанием причин отказап. 6.10 Инструкции. Устранив недостатки, вы можете повторно представить документып. 6.10 Инструкции.

Когда и как переоформить ПС

При переоформлении паспорта сделки сохраняется его номер и все реквизиты, которых не коснулись измененияп. 8.7 Инструкции. Переоформить ПС нужнопп. 8.1, 8.4 Инструкции:

  • вносятся изменения (дополнения) в контракт, которые затрагивают сведения, отраженные в ПС, а также если изменяется информация, указанная в самом паспорте, — не позднее 15 рабочих дней с даты внесения соответствующих изменений;
  • необходимо указать иную дату завершения исполнения обязательства (когда контракт пролонгируется без подписания допсоглашений и внесения изменений) — в течение 15 рабочих дней с даты завершения исполнения обязательства, указанной в паспорте сделки;
  • изменяются сведения о вашей организации — не позднее 30 рабочих дней с даты внесения соответствующих изменений в ЕГРЮЛ.

Для внесения изменений вам нужно подать в банк заявление о переоформлении ПС и документы, их подтверждающие. Форма бланка заявления Инструкцией не определена. В ней указаны только сведения, которые заявление должно содержатьп. 8.2 Инструкции. Если банк не предоставит вам свои шаблоны, то вы можете составить его в произвольной форме, следуя Инструкции.

Если переоформление связано с изменением даты завершения исполнения обязательства, то нужно подать в банк заявление на переоформление с указанием в нем новой даты.

Порядок закрытия ПС

ПС можно закрыть по следующим основаниямп. 7.1 Инструкции:

  • все обязательства по контракту исполнены;
  • прекращены основания, требующие оформления паспорта сделки. Например, внесены изменения в контракт, в результате которых его сумма стала менее 50 тыс. долл. США;
  • произошла уступка права требования по контракту другому лицу или при переводе долга;
  • контракт переводится на обслуживание в другой банк;
  • закрыты все расчетные счета в банке, оформившем паспорт сделки.

Чтобы закрыть ПС, нужно подать в банк заявление и документы, подтверждающие причины закрытия. В одном заявлении вы можете сообщить о закрытии нескольких ПСп. 7.2 Инструкции.

Форма заявления о закрытии также не утверждена Инструкцией, в ней указаны только обязательные сведения.

Так что вы можете либо попросить образец в своем банке, либо написать заявление в свободной форме, указав в нем все обязательные сведения, перечисленные в Инструкции.

Чтобы упростить и ускорить процедуру оформления ПС, можно доверить заполнение формы паспорта обслуживающему банкуп. 6.11 Инструкции, заплатив за эту услугу 1000—2000 руб.

Банк может самостоятельно закрыть паспорт сделки по истечении 180 календарных дней с даты завершения исполнения обязательств по контракту, указанной в паспорте сделки. Причем даже в том случае, если обязательство так и не исполненоп. 7.9 Инструкции.

Если после закрытия ПС вы продолжите работать с контрагентом в рамках этого договора (например, в случае изменения суммы обязательства или продления срока его завершения), ПС нужно будет просто переоформить. Вам нужно обратиться в банк с заявлением, составленным в произвольной форме, и банк продолжит учитывать ваши операции по этому договору так, как будто ПС и не закрывалсяп. 7.10 Инструкции.

***

Все не так сложно, как может показаться на первый взгляд. Главное — не пропустить положенные сроки для оформления паспорта.

Источник: http://GlavKniga.ru/elver/2013/1/792-sdelati_pasport_sdelki.html

Рубрики: Вклады

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *