Как уменьшить подоходный налог

Опубликовано Эксперт в

Оглавление:

Как уменьшить подоходный налог с зарплаты если есть дети

Как уменьшить подоходный налог

08.04.2018

• Если родитель является одиноким. Подтвердить этот факт необходимо соответствующими документами. При повторном вступлении в брак или усыновлении ребенка иным лицом, родитель перестает считаться одиноким. Если в свидетельстве о рождении в графе отец не стоит прочерк, мать не считается одинокой.

Вычет вы начнете получать с того месяца, в котором родился ребенок. Даже если в бухгалтерию о рождении ребенка вы сообщите с опозданием. Главное, успейте это сделать до конца года. Иначе вычет за 2014 год вы сможете получить, только обратившись лично в налоговую инспекцию. В этом случае вам придется предоставить в налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Какая сумма не облагается налогом на одного ребенка или нескольких детей при расчете зарплаты

  1. Максимальный размер совокупного дохода за год не должен превышать 350 000 рублей. В противном случае физлицо лишается права на налоговый вычет.

  2. Льготами могут воспользоваться официальные родители, усыновители, опекуны, попечители.

  3. Налоговый вычет предоставляется обоим родителям (в соответствии с Конституцией РФ отец и мать наделяются одинаковыми правами в отношении находящихся на их иждивении детей).

Подоходный налог с зарплаты с одним ребенком

Правда, есть некоторые льготы по подоходному налогу. Чаще всего это так называемый вычет на детей. Это своеобразный процесс уменьшения налоговой базы. Как следствие, уменьшается также и ваш доход, а значит, отчисления с заработной платы в налоговые службы тоже окажутся меньше.

Сколько налогов вычитают из зарплаты

Если работник получает тот или иной вид дохода, то его заработок становится несколько выше. Но это происходит только за счет экономии на страховании. Помимо этого, в случае, если работодателя поймают на проведении такой схемы выплат — то ответственности может подлежать не только он, но и некоторые из сотрудников.

Налоговый вычет на детей в 2018 году: сумма, документы, что изменилось, Порядок возврата НДФЛ, если есть ребенок

  • На первого ребенка (код 114) составляет 1 400 рублей;
  • На второго ребенка (код 115) – 1 400 рублей;
  • На третьего ребенка (код 116) и последующих – 3 000 рублей;
  • На ребенка-инвалида в 2018 г. (код 117) – 12 000 рублей для родителей и усыновителей и 6 000 рублей для опекунов, попечителей и приемных родителей.

Порядок получения вычета с зарплаты для налога на несовершенного ребенка

Вычет для налога на несовершеннолетнего ребенка с зарплаты является льготой, установленной законодательством для определенных категорий людей. Она напрямую касается базы налогообложения, то есть доходов физического лица.

С помощью вычета можно уменьшить сумму, с которой будут отдаваться средства в государственные органы. При наличии хотя бы одного ребенка можно получать больше денег на руки. Поэтому следует знать, кто может получить вычет и как.

Налоговый вычет на ребенка в 2018 году

Если один из родителей (законных представителей) отказывается от предоставления налогового вычета, то второй родитель может получать его в двойном размере. Для отказа от вычета родитель должен работать или иметь доход который облагается налогом 13%. Например, вы сдаете в аренду машину, гараж или квартиру и платите все налоги.

Налоговые вычеты на детей в 2018 году

Детские налоговые вычеты — это один из видов государственных льгот родителям, на содержании которых находятся несовершеннолетние дети или учащиеся до 24 лет.

Применение вычета позволяет экономить часть дохода семьи за счет того, что государство не удерживает с него налоги (или за счет возврата налогов, уже уплаченных в бюджет). Льготы по налогу на доходы физических лиц (т.е.

НДФЛ — подоходный налог составляет в 2016 году в России 13%) предоставляются гражданам, на обеспечении и содержании которых находится ребенок (родной, усыновленный, приемный или опекаемый).

Какая заработная плата идет в расход если есть вычеты на детей

Старые «прибыльные» ошибки иногда можно исправить в текущем периоде Если организация обнаружила, что в одном из предыдущих отчетных (налоговых) периодов при исчислении налога на прибыль была допущена ошибка, исправить ее текущим периодом можно, только если соблюдены два условия.

< … Безопасная доля вычетов по НДС Высокая доля НДС-вычетов может привести к пристальному вниманию проверяющих.

Как рассчитывается безопасная доля вычетов по НДС, где найти ее значение и как она применяется? < … ИП переводит деньги с бизнес-счета на личный: платить ли НДФЛ В НДФЛ-целях датой фактического получения денежного дохода признается день его выплаты, а том числе перечисление денег на банковский счет. Значит ли это, что ИП на ОСН должен начислять НДФЛ и при получении денег от контрагента на свой предпринимательский счет, и при перечислении сумм с «рабочего» счета на свой личный? < …

Как уменьшить подоходный налог с зарплаты если есть дети Ссылка на основную публикацию

Источник: http://truejurist.ru/pensii/kak-umenshit-podohodnyj-nalog-s-zarplaty-esli-est-deti


Как уменьшить сумму подоходного налога?

Подоходный налог с заработной платы можно существенно уменьшить, если родители-плательщики имеют детей, детей-инвалидов или сами являются льготной категорией граждан. Льготы по подоходному налогу в 2015 году предоставляются в виде вычетов стандартных или социальных, а также в виде полного освобождения от уплаты НДФЛ для определенных категорий плательщиков.

Когда необходимо уплачивать НДФЛ?

Подоходный налог касается всех без исключения граждан РФ. С заработной платы, естественно, официальной в пользу государства каждый месяц удерживается определенная сумма в размере 13% от дохода. Ставка была таковой и в прошлом, 2014 году, не изменился и принцип предоставления льгот по подоходному налогу. Кроме того, налог подлежит уплате и в случаях:

  • выполнение разовых работ или услуг и получение от этой деятельности какой-либо прибыли;
  • продажа авто или недвижимости;
  • вступление в наследство;
  • получение движимого или недвижимого имущества по дарственной и так далее.

То есть, любое получение прибыли через официальные источники должно быть задекларировано и с суммы уплачен налог. Плательщиками выступают (207-я статья НК):

  • физлица – резиденты РФ;
  • нерезиденты, получающие доход на территории страны.

Определяя, какой доход попадает под налогообложение, и какие льготы по подоходному налогу полагаются гражданину, следует также опираться на НК (210-я статья):

  • при исчислении дохода учитывается не только заработная плата или иной доход в денежном эквиваленте, но также и натуральная форма расчетов с физлицом;
  • для каждого вида дохода применимы разные же размеры ставок;
  • можно воспользоваться вычетом, то есть, уменьшить сумму дохода на определенные затраты.

Льготы, положенные в 2015 году

С начала текущего года были внесены поправки в законодательство, непосредственно затронувшие заработные платы простых россиян. Так, до этого времени ставка равнялась 13% в любом случае в независимости от оплаты труда, типа и места работы.

Теперь же базой по налогу будет считаться совокупный доход гражданина – зарплата, доход от предпринимательской деятельности, полученное наследство и прибыль от продажи имущества. И если сумма превысит 512 тысяч рублей, ставка составит уже 23% подоходного налога.

Льготы предоставляются в нескольких случаях:

  • постройка частного дома;
  • покупка квартиры или авто;
  • обучение или лечение (покупка лекарств) детей/родителей;
  • оформление ипотеки;
  • благотворительные взносы;
  • приобретение полиса добровольного страхования;
  • пожертвования в пользу религиозных общин;
  • добровольное пенсионное страхование.

С 2013 года действует норма закона, по которой освобождаются от налога такие категории плательщиков:

  • получатели грантов, субсидий на развитие или открытие КХФ;
  • единовременная госпомощь на обустройство начинающим фермерам;
  • получатели помощи на детей в отношении средств, выделяемых из региональных бюджетов;
  • доход с полученных в пользование от государства участков земли или помещений для проживания.
Читать далее:  Что такое рекстуризация кредита

Возврат уже уплаченного налога проводится налоговым агентом, которым, чаще всего, выступает работодатель, руководитель предприятия.

Для получения такой льготы налогоплательщик, который претендует на ее получение, составляет заявление.

Работодатель обязан в десятидневный срок заявление рассмотреть и организовать возврат налога или оформить письменный отказ, в котором обязательно указывает причины.

Стандартные вычеты на детей предоставляются:

  • родителям;
  • опекунам/усыновителям;
  • приемным родителям;
  • одному из родителей или опекунов.

Чтобы воспользоваться льготой, необходимо обратиться или в бухгалтерию предприятия, где работает заявитель, или в ФНС по месту проживания.

Льгота по подоходному налогу на детей в 2015 году предоставляется с момента рождения ребенка и до исполнения им 18 лет.

Если ребенок обучается на дневной форме, срок пользования льготой продлевается до наступления ребенку 24-х лет или до момента окончания обучения.

Размер льготы (вычета) по подоходному налогу в России на детей в 2015 году составляет:

  • первый ребенок – 1,4 тысячи рублей;
  • второй ребенок – также 1,4 тысячи рублей;
  • третий ребенок – 3 тысячи рублей;
  • ребенок-инвалид – 3 тысячи рублей.

Пользоваться льготой можно до тех пор, пока сумма дохода с начала действия вычета не составит 280 тысяч рублей.

Для оформления вычета потребуются документы:

  • заявление на льготу подоходного налога на ребенка/детей;
  • свидетельство о рождении;
  • справку из учебного заведения для учащихся;
  • справка о зарплате (2-НДФЛ) за прошлый год;
  • декларация о доходах (если вычет оформляется в ФНС).

Образец заявления на льготу обязан предоставить работодатель или сотрудник ФНС, куда обращается плательщик.

Социальная льгота по НДФЛ

Кроме стандартной, существует еще и социальная льгота на подоходный налог, которой также можно пользоваться один раз в год. Получить ее могут следующие лица:

одинокие мать или отец; «афганцы»;

родители, имеющие ребенка-инвали

да.

Размер уменьшения базы подоходного налога родителям составляет 2000 рублей, для участников войны в Афганистане – 500 рублей. Льгота распространяется также на лечение детей и родителей, причем даже в заграничных клиниках. Однако в этом случае потребуются документы, которые могут подтвердить расходы: чеки, квитанции, договоры с лечебным заведением.

Льготы родителям на детей-инвалидов первой группы или с детства предоставляются в виде уменьшения налоговой базы на сумму дохода, который не превышает трехкратного размера минимальной зарплаты.

Источник: https://creditnyi.ru/vse-nalogi/ligoty-po-podohodnomu-nalogu-363/

Льготы, положенные при выплате НДФЛ

Львиная доля льгот, на которые могут рассчитывать граждане, желающие сократить НДФЛ, заключается в налоговых вычетах. Они имеют несколько разновидностей и будут рассмотрены в этой статье.

Вычеты на несовершеннолетних детей

Если у гражданина имеются несовершеннолетние дети, то ему полагаются льготы в плане выплаты подоходного налога:

  • на одного ребенка экономия составляет 13% от величины уплачиваемого налога;
  • для двоих и более детей показатель вычета составляет 13%.

Для расчета на такой вычет необходимо подать копии документов – свидетельств о рождении детей. Получить такую поблажку можно с момента рождения второго ребенка и по окончании месяца, в котором в семье останется только 1 ребенок несовершеннолетнего возраста.

Вычет для опекунов и попечителей

Проще говоря, при использовании указанного послабления налогоплательщик будет экономить 13% от величины уплачиваемого налога. Чтобы получить эту поблажку от правительственной стороны, необходимо подать определенный набор документов:

  • копию выписки из решения от органов опеки;
  • отксерокопированную форму договора, связанную с передачей ребенка на воспитание в семью, если речь идет о приемных родителях;
  • ксерокопию выписки, связанной с решением органов опеки;
  • выписку из трудовой книжки, а также это может быть справочный материал с места работы, содержащий данные о должности.

На детей-инвалидов

Если речь идет о родителях или опекунах детей, имеющих группу инвалидности, то они могут рассчитывать на льготы. Для этого по месту получения такой «скидки» необходимо принести копию удостоверения на малыша, являющегося инвалидом. Предоставление этого послабления осуществляется с месяца, когда была установлена инвалидность, и до окончания периода, в котором ребенок достигает 18-летия.

В случае отпуска по уходу за ребенком

Если один из супругов пребывает в отпуске по уходу за ребенком, он тоже может рассчитывать на получение вычета. В 2015-2017 гг этот размер составляет порядка 1000 рублей, при условии, что малышу не исполнилось 3 лет. Указанная льгота выдается на базе нескольких справочных материалов:

  • о пребывании одного из супругов по основному месту работы;
  • о размерном показателе пособия на детей.

Подача документации происходит по месту основной службы, именно там и выдается льгота.

За обучение

Каждый работающий и исправно платящий налоги гражданин может рассчитывать на обретение соответствующего вычета. Такие льготы представлены стандартными и социальными возмещениями. Так, на сумму льготы могут рассчитывать следующие родители:

  • если их дети получают общее среднее образование;
  • при обучении детей на средней специальной программе;
  • при обретении первого ПТ образования;
  • при получении высшего образования.

Если речь идет об одиноком или приемном родителе, такая выплата осуществляется в двойном размере.

Дополнительные вычеты

Есть еще несколько существенных вычетов, получаемых гражданами, являющимися резидентами Российской Федерации:

  • на возведение или приобретение готового жилого имущества;
  • на отчуждение имущественных ценностей;
  • перенесшим лучевое заболевание;
  • при получении инвалидности или увечья в результате последствий ЧАЭС;
  • получившим звание героя СССР;
  • участникам ВОВ;
  • при получении инвалидности;
  • в ходе страхования;
  • из-за недостаточно высокого уровня дохода.

Как можно снизить налоговое бремя

Здравствуйте, уважаемые читатели.

Многие из нас получают вполне официальную заработную плату, даже несмотря на то, что очень много людей так и продолжают обходиться «серой зарплатой», подрабатывая в сфере услуг, торговли и так далее.

Этому есть множество причин, основная из которых – это нежелание отдавать часть своего заработка в виде налогов. Их, конечно, можно понять, ведь с нынешним уровнем жизни каждая копейка на счету, а тут вас заставляют отдавать не понятно на что целых 13 процентов от кровно заработанных средств.

Обратите Внимание!

Да, эти деньги может и пойдут на развитие здравоохранения, качественные дороги и образование, поддержку нашей армии и так далее, однако нам почему-то до сих пор не видны результаты этих работ, а посему становится неясно, какой смысл в уплате налогов.

В этой статье я расскажу вам, как не платить НДФЛ с зарплаты или хотя бы снизить его нагрузку на свой кошелёк, чтобы можно было вместо помощи бюджету государства купить себе что-то полезное на оставшиеся финансы.

Как вернуть или уменьшить деньги с налогообложения

На самом деле сделать это проще простого, особенно если у вас в силу каких-то жизненных обстоятельств появляется на это полное право. Причём вам даже не нужно заниматься этим, так как все обязанности возьмёт на себя работодатель, который и вычитает с вашей зарплаты те самые 13%.

К таким видам послабления относятся различного рода официальные вычеты, как детские, так и вовсе не связанные с рождением или воспитанием ребёнка. Единственное, что вам нужно предпринять, это обратиться в налоговую со всем необходимым пакетом документов, который подтвердит ваше право на вычет.

Что касается стандартного уменьшения налоговой нагрузки, то этим может воспользоваться каждый работник, если сумма вычета не будет превышать 400 рублей и пока совокупный доход за год трудового стажа не превысит 20 тысяч рублей.

Герои Российской Федерации и СССР могут рассчитывать на сумму покрупней, а именно на 500 рублей с теми же самыми условиями. А вот работники, у которых на обеспечении находится несовершеннолетний ребёнок он же иждивенец, могут недодать уже 600 рублей, если их суммарный годовой доход не превысит 40 000.

Это если говорить о смягчении обязанности, так как НДФЛ необходимо платить всем официально трудоустроенным гражданам России, независимо от того, в какой должности они находятся и с чего получают свой доход.

Поэтому, даже если вы получаете дополнительный заработок с дивидендов, которые у вас имеются после инвестирования средств во что-либо и взносов или при сдачи квартиры в аренду по договору вы имеете законную прибыль, то вы никак не сможете уйти от своей обязанности вносить в государственный бюджет часть своей прибыли.

Кто не платит НДФЛ

Никто. Однако, если у вас есть ребёнок, тогда некоторая часть суммы перестаёт облагаться налогом. Проще это будет объяснить на вполне жизненном примере.

Допустим, у вас есть один ребёнок, которого вы и ваша вторая половинка обеспечиваете всем необходимым. В таком случае с вас не возьмут лишнюю 1000 рублей, а вот если вы родитель-одиночка, то можете оставить при себе не одну, а целых две тысячи.

Это Важно!

Кроме того, покупая жилую площадь при ипотеке, оплачивая учёбу в вузе своему чаду или обращаясь к платной медицинской помощи, у вас всегда будет возможность вернуть те самые 13%, как это прописано в Налоговом Кодексе Российской Федерации.

Таким образом, если у вас всё получилось, и вы нигде не нарушили правила возврата, то можно сказать вы совсем и не платите никакие налоги, но только тогда, когда ваш случай попадает под условия возврата средств.

С чего не взимается ндфл

Помимо этого существуют несколько пунктов, которые автоматически вас огораживают от каких-либо поборов со стороны государства, о которых мы сейчас подробно поговорим.

Сюда входят и оплата больничного листа, и пособия за рождение ребёнка. Вообще, любые пособия ни в коем случае не облагаются никаким налогообложением, причём это правило закреплено на государственном уровне.

Также хочется отметить тот факт, что граждане Российской Федерации уплачивают именно 13% со своей заработной платы, а вот личности, у которых нет российского гражданства, обязаны отдавать в казну уже 30% от своего дохода.

Как вернуть 13%

Существую разные жизненные обстоятельства, которые дают вам право воспользоваться данной поблажкой. Например, строительство дома или его приобретение.

Читать далее:  Как пополнить счет на яндекс деньги

В таком случае вы должны собрать пакет документов, в который входят заявление о предоставлении вычета, свидетельство о регистрации права, разумеется, договор купли-продажи или строительства жилого помещения, ипотечный договор, платёжные документы, например, чеки, различные квитанции и так далее, чтобы вы смогли доказать, что именно вы за всё платили и прочее.

Более подробно со списком можно ознакомиться на официальном сайте налоговой, где вы отыщите для себя всю необходимую информацию, а также узнаете обо всех нововведениях, которые недавно вступили в силу.

В итоге, вы не только узнаете о своих правах, но и с пользой для своего семейного бюджета воспользуетесь ими, чтобы сэкономить лишнюю копейку и потратить её на что-то более практичное или нужное вам.

А вообще, старайтесь не проделывать шутки с уплатой налогов, так как легальных путей уйти от этого практически не существует, за исключением тех, о которых я вам сегодня поведал.

А вот нелегальные могут не только привести к тому, что с вас взыщут ещё больше, чем вы бы заплатили, но и посадят в тюрьму, как это часто бывает с недобросовестными руководителями разных организаций, которые планируют или уже ушли от своих юридических обязанностей.

Полезный Совет!

Об этом я, кстати, уже рассказывал в одной из своих статей, где раскрывал различные способы махинации, предпринятые фирмами для того, чтобы укрыться от налогообложения.

Можете ознакомиться с этой информацией для общего развития, но ни в коем случае не пытайтесь повторить это со своей компанией, так как тогда последствия для вас и сотрудников вашего предприятия могут совсем не обрадовать.

Заключение

В итоге, мы выяснили, как легально смягчить налоговую нагрузку на гражданина РФ и при каких условиях вы можете оформить вычет, либо вообще освобождаетесь от права уплаты налогов.

Надеюсь, вы нашли то, что искали и остались довольны полученными данными, собранными с различных достоверных источников. Всего вам доброго и до новых встреч!

Источник: http://regionfinans.ru/yekonomika/kak-ne-platit-ndfl-s-zarplaty.html

Как не платить подоходный налог — Способы понизить налоговое бремя

Очень часто возникает ситуация, когда официально трудоустроенные люди завидуют тем, кто работает без оформления. С одной стороны, их можно понять. Цены растут, зарплата не прибавляется. А еще надо 13% платить НДФЛ. Падает уровень жизни, происходит обнищание населения. В это время представители торговли и развлекательной сферы бизнеса получают зарплату в конверте полностью.

Все понимают, зачем платить налоги, так как на эти средства функционируют бесплатно муниципальные больницы, школы, сады. Средства идут на вооружение и безопасность страны.

Однако, почему для этого должны отчислять деньги только половина страны? Можно посоветовать не завидовать и перейти на серую форму зарплаты. Но официальное оформление требуется при получении кредитов и ипотеки, что немаловажно.

Поэтому, мы хотим обозначить легальные способы снижения подоходного налога. Объясним, как это сделать и при каких условиях.

С каких видов денежных выплат ндфл не взимается

Далеко не все мы знаем свои права, поэтому возникает ряд ошибок и недоразумений, когда вовремя не поданы заявления в Налоговую службу о получении льготных условий и послаблений. НДФЛ не взимается со следующих выплат.

  • Материнский капитал.
  • Больничный лист.
  • Пенсии, стипендии, федеральные выплаты.
  • Детские пособия.
  • Единовременная помощь от государства или производства.
  • Личное подсобное хозяйство для нужд одной семьи.
  • Имущество или недвижимость, полученный в дар или по наследству.
  • Если доход одного человека составляет не более 4000 рублей в месяц.

Вы не подходите ни под одну категорию? Это еще ничего не означает. Обратите внимание на информацию о послаблении в выплатах.

Пути снижения налога для малоимущих

Фиксированная ставка 13% с любого вида доходов не всегда является равнозначной. Людям с небольшой зарплатой налог становится непомерным, когда богатые люди от такого обременения не страдают. У нас нет в законодательстве уплаты по принципу прямо пропорционально, когда человек чем больше получает, тем больше отчисляет государству.

Но зато есть послабления — снижения тарифной ставки на 50%, если суммарный доход за год не превысил 20000 рублей. Льготные условия налогообложения есть у людей, проживающих на территории со льготным социальным статусом или имеющих три и более детей. К многодетным семьям всегда пристальное внимание.

Льготные условия по оплате налогов есть у Героев России.

Налог НДФЛ платят все официально оформленные на работу

Чтобы не платить налог НДФЛ вообще, такого не бывает. Есть только преимущества у разной категории лиц, которые можно использовать для вычета или снижения процентного соотношения.

Например, при наличии несовершеннолетних детей некоторая часть зарплаты не обременяется налогом. Если двое работающих — мама и папа, то послабление незначительное. Матерям-одиночкам в этом отношении больше привилегий.

Несколько тысяч рублей не будут облагаться налогом.

Как оплачиваете, так и можете вернуть

Те же 13% возвращаются государством, когда из суммы, которую вы истратили на покупку первичной недвижимости для постоянного проживания. Налог не взимается с больничного листа, с пособия на беременность и рождение ребенка. Никакие другие пособия по законодательству страны не облагаются налогом.

Шансов получить послабление в налогообложении предостаточно. Главное — знать свои права и вовремя подавать документы в Налоговую на предоставление льготных условиях. Стоит отметить, что граждане РФ обязаны выплачивать налог 13% со своей зарплаты.

Иностранные подданные, работающие в нашей стране, вносят в казну с зарплаты 30%.

Имущественный

Покупка квартиры и других объектов недвижимости дает право на получение налогового вычета 13%, потому что государство не обеспечивает вас жильем. Налоговый вычет напрямую зависит от заработанной платы и выдается равная ей.

Если сумма вычета получается больше, то лишняя часть выплачивается на следующий год. Предельная сумма вычета за покупку недвижимости составляет 2 миллиона рублей с человека. Из расчета этой суммы на каждого члена семьи.

На ипотечное кредитование максимальная цифра — 3 миллиона рублей с человека. С нее можно получить 13%.

Стандартный

В статье 218 Налогового кодекса РФ прописаны конкретные суммы, которые можно получить за тот или иной вид льготного обложения. Они не исчисляются в процентах, а имеют фиксированные цифры.

  • Доплата за особые заслуги — сюда входят Герои России, люди с правительственными наградами, ветераны войны и труда.
  • Доплата на детей, если зарплата родителей меньше прожиточного минимума из расчета на человека.
  • Доплаты на детей с ограниченными возможностями.

Социальный

Налоговый вычет связан с платным обучением в колледжах и ВУЗах и получением платных медицинских услуг. Это касается лично налогоплательщиков и их детей до 24 лет.

Профессиональный

На возврат 13% имеют право индивидуальные предприниматели, которые работают по общему налоговому режиму, лица, выполняющие обязательства по гражданскому, а не по трудовому договору, авторы, получающие гонорары, практикующие адвокаты и нотариусы.

Действия по возврату 13%

Для получения налогового вычета пишется заявление с просьбой о возврате 13%, заполняется декларация 3-НДФЛ и подается в Налоговую службу с перечнем необходимых документов по конкретному направлению. Требуется справка 2-НДФЛ и следующие виды документов.

  • На обучениедоговор с учебным заведением, копия лицензии учебного заведения, квитанции об оплате.
  • На лечение — договор с медицинской организацией, квитанции об оплате, рецепты по специальным бланкам.
  • На недвижимость — договор купли-продажи, договор долевого участия в строительстве, акт приема, квитанции об оплате, свидетельство на право собственности. Это может быть как жилье, так и земля.

Заявления предоставляются по завершении налогового года — до 30 апреля с возможностью выплат за прошедший календарный год. Проверка документов проводится в течение 3 месяцев. В случае положительного решения вопроса деньги выплачиваются в течение 1 месяца.

Источник: https://nalogivmire.ru/kak-umenshit-podohodnyj-nalog/

Уменьшение налога усн на сумму страховых взносов

Упрощённая система налогообложения или «упрощёнка» — одна из наиболее распространённых форм уплаты налогов, используемая индивидуальными предпринимателями (ИП) и обществами с ограниченной ответственностью (ООО). Дополнительным аргументом для владельцев бизнеса при выборе этой системы является возможность уменьшения налогов по декларации на сумму страховых взносов.

В УСН существует две ставки налогов:

  • 6% — при выборе объекта «Доходы»;
  • 15% — при выборе объекта «Доходы минус расходы».

Внимание! Уменьшение налоговых выплат на сумму страховых взносов за определённый период предусмотрено только при первом варианте налогообложения.

Для ИП, которые в своей деятельности не пользуются наёмной рабочей силой, возможно уменьшение налога на всю сумму страховых взносов. В качестве последних считаются:

  • взносы в Пенсионный фонд в пределах минимальной фиксированной суммы, предусмотренной законодательством;
  • страховые взносы на обязательное медицинское страхование;
  • 1% сверх дохода в 300 тыс. рублей, уплаченные в ПФ.

Внимание! Для ИП с работниками уменьшение суммы налогов возможно в пределах 50% от первоначальной суммы средств.

Дефорсирование двигателя для уменьшения налога: способы снижения мощности

Многие автовладельцы, желающие уменьшить налоговые выплаты на транспортное средство, задаются вопросом, реально ли уменьшить мощность двигателя. Существует несколько законных способов дефорсирования двигателя:

  1. При ошибочных данных в паспорте транспортного средства (ПТС). Для исправления ситуации необходимо обратиться к дилеру компании с просьбой предоставить справку о реальной мощности двигателя, после чего обратиться в отделение ГИБДД для внесения правок в документ;
  2. При полной замене мотора. Перед тем, как дефорсировать двигатель ТС, необходимо найти сертифицированную мастерскую, которая не только заменит агрегат, но и выдаст соответствующее заключение. После прохождения специальной экспертизы, необходимо принести заключение в ГИБДД и исправить данные;
  3. Агрегатное дефорсирование возможно только с ТС, которые уже стоят на учёте в ГИБДД. Для этого необходимо обратиться в орган с просьбой дефорсировать двигатель, предоставив всю документацию по ТС. Если ГИБДД даст разрешение на проведение подобных работ, их должен провести сертифицированный мастер. После прохождения ТО и получением диагностической карты, необходимо обратиться в ГИБДД с прошением о внесении изменения в ПТС.
Читать далее:  Как заблокировать чужую сим карту

ЕНВД: уменьшение налога на страховые взносы

С 2017 года ИП без работников на ЕНВД получили право уменьшать налоговые выплаты в бюджет на сумму уплаченных страховых взносов «за себя». При этом, предприниматель может уменьшить отчисления на всю сумму взносов.

Как только в налоговый орган подаётся форма уведомления о принятии на работу хотя бы одного сотрудника — это право теряется, и платёж уменьшается не более, чем на 50% от взносов как за наёмного сотрудника, так и за себя.

Страховые взносы, как и при УСН, рассчитываются из обязательной постоянной (в 2018 году отчисления на пенсионное и медицинское страхование составляют 32 тыс. 385 руб.) и1% от дохода, если он превышает 300 тыс. руб. При ЕНВД предприниматель может оказаться в выигрыше, поскольку рассчитываемый вменённый доход может оказаться меньше реального (соответственно снижается сумма налога).

Заявление на уменьшение подоходного налога НДФЛ на детей

Налоговый вычет НДФЛ на ребёнка — это сумма, не подлежащая налогообложению, полагается наёмному работнику, имеющему детей. Работодатель не имеет права самостоятельно уменьшать налоговые выплаты, если сотрудник не обратился к нему с соответствующим заявлением.

Внимание! Законодательно установленной формы подобного заявления не существует — работник пишет его в произвольной форме, указав вид налогового вычета, причину, количество детей, на которых распространяется правило вычета, перечисляя прилагаемые документы. Перед тем, как написать заявление, следует проконсультироваться с работодателем — некоторые компании имеют разработанные формы  подобных документов, и сотруднику остаётся лишь заполнить необходимые поля.

Новые работники, имеющие детей, пишут соответствующее заявление на налоговый вычет при устройстве на работу, устроенные давно — с момента получения такого права, то есть с момента рождения или усыновления ребёнка.

Сумма по декларации УСН: как привести налог к уменьшению при переплате

Статья 326.21 Налогового кодекса Российской Федерации позволяет индивидуальным предпринимателям на упрощённой системе налогообложения с объектом «Доход» уменьшать сумму налогов за счёт уплаченных страховых взносов вплоть до нуля.

Если предприниматель на УСН с объектом налогообложения «Доходы» (6%) вносит сумму страховых взносов «за себя» единоразово в конце года, сумма авансовых платежей за отчётные периоды (кварталы) не уменьшается и, имея право на вычет, ИП, фактически, переплачивает налоги.

Вернуть переплату можно, обратившись в налоговый орган после сдачи отчётности в годовой декларации с заявлением о возврате средств. Также можно попросить учесть сумму в счёт будущих налоговых выплат. Как показывает практика. Как показывает практика, такие обращения чреваты проверками предприятия со стороны налоговых органов.

Заявление на уменьшение транспортного налога на сумму сборов в «Платон»

Владельцы транспортных средств весом более 12 тонн, совершающие платежи в систему «Платон» могут рассчитывать на уменьшение транспортного налога, если:

  • сумма сборов в «Платон» равна или выше транспортному налогу — в таком случае, последний не уплачивается вовсе;
  • сумма сборов в «Платон» меньше налога — владелец ТС уплачивает разницу.

Для получения налоговой льготы предприниматель обязан предоставить в инспекцию следующие документы:

  • заявление;
  • данные о владельце транспортного средства;
  • документы, подтверждающие оплату сбора, в виде отчёта;
  • отчёт об автомобилях, вес которых превышает 12 тонн.

Для написания соответствующего заявления лучше всего воспользоваться бланком, которым располагает региональное отделение налоговой инспекции. Следует помнить, что при заполнении придётся указать паспортные данные, ИНН, адрес и телефон, данные о транспортном средстве и причину предоставления льготы.

Какие документы нужны для уменьшения подоходного налога

Тем сотрудникам, кто имеет право на налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ)  на ребёнка следует помнить, что при рождении первого же ребёнка необходимо предоставить весь пакет документов в бухгалтерский отдел организации. Для получения соответствующих льгот нужно предоставить:

  • свидетельство о рождении или усыновлении (при наличии двух и более детей — соответствующее число копий);
  • копию брачного свидетельства супругов;
  • справку с места учёбы ребёнка (детей);
  • если ребёнок имеет степень инвалидности — соответствующий документ, подтверждающий состояние здоровья).

Для родителя, воспитывающего ребёнка самостоятельно, необходимо предоставить:

  • документ, который подтверждает отсутствие второго родителя (в качестве такого может выступать свидетельство о смерти или решение суда о признании человека пропавшим без вести);
  • копию паспортных страниц, которые подтверждают отсутствие в момент подачи заявления действующего брака.

Дополнительные документы должны предоставить приёмные родители, опекуны или попечители ребёнка:

  • копию выписки о праве опекунства над ребёнком (берётся в органах опеки);
  • договор о передаче ребёнка в семью или предоставлении права опеки или попечительства.

Налоговая льгота будет учитываться работодателем при вычетах из заработной платы после подтверждения права на неё.

Предлагаем вашему вниманию видео, в котором рассмотрена схема платежей по фиксированным взносам и налога по УСН:

Источник: https://dengikupera.ru/finansy/umenshenie-naloga-usn-na-summu-strahovyh-vznosov/

Как правильно посчитать подоходный налог с зарплаты и уменьшить налогооблагаемую базу?

  • 1 Что такое подоходный налог и для чего он нужен?
  • 2 Расчет подоходного налога в 2017 году
  • 3 Налоговые вычеты по НДФЛ
  • 4 Пример расчета подоходного налога

Согласно действующему законодательству, все доходы, получаемые физическими и юридическими лицами, облагаются налогом.

Под доходами подразумеваются заработная плата, дивиденды по операциям с ценными бумагами, доходы от сдачи в аренду объектов недвижимости и многое другое. Основная часть доходов граждан состоит из заработной платы, с которой работодатель удерживает часть в виде подоходного налога или налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

Обратите Внимание!

Доход, полученный от взимания с граждан НДФЛ, поступает в федеральный бюджет. Отличительной особенностью подоходного налога является нестандартный период расчета – календарный отчетный год, а не месяц или квартал (как у других видов налогов).

Помимо этого, плательщики НДФЛ подчиняются единой системе льгот вне зависимости от сферы деятельности, что позволяет снизить налоговые отчисления и тем самым увеличить сумму заработной платы.

Расчет подоходного налога в 2017 году

Неверно считать, что НДФЛ взимается только с заработной платы наемных работников.

Подоходный налог необходимо платить:

  • лицам, являющимся учредителями или акционерами собственного предприятия – 9%;
  • нерезидентам РФ – нерезидентами считаются иностранные граждане, пробывшие на территории России менее 183 календарных дней в текущем году (ставка 30%);
  • гражданам, получившим доход от выигрыша в лотерею или от банковского вклада – 35%;
  • резиденты РФ – резидентами являются граждане, которые постоянно проживали на территории Российской Федерации на протяжении 183 календарных дней в текущем году. Гражданство при этом не имеет значения. Ставка — 13%.

В 2017 году расчет подоходного налога производится по следующей схеме:

  • суммируются все доходы работника, включая поощрения, премии и другие дополнительные выплаты;
  • из этой суммы вычитаются общие расходы;
  • определяется процентная ставка подоходного налога в зависимости от статуса работника – резидент или нерезидент;
  • высчитывается сумма налога, подлежащего уплате в федеральный бюджет.

Полный перечень доходов, подлежащих налогообложению, приведен в Налоговом Кодексе РФ (статья 217).

Важно знать! На нашем сайте открылся каталог франшиз! Перейти в каталог…

Налоговые вычеты по НДФЛ

Законодательством РФ для уменьшения подоходного налога предусмотрены стандартные, социальные и имущественные выплаты. Налоговые вычеты применимы только в том случае, если годовой доход работника составляет менее 280 000 рублей.

Стандартные вычеты по НДФЛ положены гражданам, у которых на иждивении находятся несовершеннолетние дети. Сумма вычета составляет 1400 рублей на каждого ребенка.

Социальные вычеты предоставляются на обучение свое или детей, на лечение, на пенсионное обеспечение. Также основанием для получения налоговых вычетов может служить покупка автомобиля или объекта недвижимости. Имущественные вычеты можно использовать только один раз.

Совет: с полным перечнем льгот и вычетов по подоходному налогу можно ознакомиться в Налоговом кодексе РФ (статья 218).

Пример расчета подоходного налога

Работодатель, производящий исчисление и уплату налога с заработной платы работника, в налоговой практике именуется налоговым агентом. НДФЛ высчитывается ежемесячно с начала года с нарастающим итогом с учетом уже выплаченных сумм. Подоходный налог взимается с любых денежных средств, подлежащих выплате работнику.

Приведем пример расчета подоходного налога на базе заработной платы наемного работника (резидента РФ) с налоговой ставкой 13%. Необходимо рассчитать сумму подоходного налога на заработную плату в размере 15 000 рублей в месяц.

Для этого:

  • определяем годовой доход работника – 15 000 * 12 = 180 000 рублей, соответственно, налоговая ставка будет равна 13% + работник имеет право на получение налоговых вычетов;
  • произведем необходимые налоговые вычеты – допустим, что у работника двое несовершеннолетних детей: 15 000 – 1 400 – 1 400 = 12 200;
  • полученная сумма подлежит налогообложению – 12 200 * 13% = 1 586.
  • Подоходный налог работника составил 1 586 рублей.

Налоговые поступления составляют наибольшую часть доходной части бюджета России. К ним относятся НДФЛ, налог на имущество для ИП на УСН, акцизы, НДС и многие другие.

Для физических лиц вопрос уплаты налогов не вызывает затруднений, высчитывание налогов и передачу их в бюджет осуществляет работодатель. Для работника главное, чтобы была запись в трудовой книжке о приеме на работу.

Для индивидуальных предпринимателей (владельцев собственных производств, мини-заводов по переработке пластиковых бутылок, магазинов, владельцев акционерных обществ и т.д.) также важно вовремя оплачивать все налоговые платежи, чтобы не иметь проблем с налоговыми органами.

Юридические лица должны быть лучше осведомлены о действующих налоговых вычетах и льготах, знать значение таких понятий, как код ОКПО, ставка УСН, порядок и срок выплаты отпускных своим работникам и многое другое.

Люди, которые знают, где в России можно заработать хорошие деньги, придерживаются в своей деятельности принципов прозрачности и самостоятельности, в том числе касаемо налогового законодательства.

Сохраните статью в 2 клика:

Посчитать, сколько необходимо заплатить налогов с заработной платы, операций с недвижимостью, лотерейных выигрышей и т.д., можно самостоятельно, применяя приведенную выше формулу. Грамотный подход к учету налоговых отчислений позволит оградить вас от недобросовестных работодателей.

ТЕСТ: Какой ты бизнесмен?

Источник: https://inask.ru/kak-pravil-no-poschitat-podohodnyy-nalog-s-zarplaty-i-umen-shit-nalogooblagaemuyu-bazu/

Рубрики: Финансы

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *